Как правильно застраховать товар в обороте?

Большинство допускаемых ошибок при страховании имущества приходится на страхование товара в обороте, и это не случайно. Товар в обороте - имущество с постоянно изменяемой стоимостью, что требует особого подхода при страховании, учитывающего это обстоятельство. Залогом надежной страховой защиты служит установление страховой суммы правильным способом, а их, в зависимости от вида товаров и интенсивности колебаний его количества, может быть несколько. В свою очередь, неправильно установленная страховая сумма может привести к невозмещаемым потерям при страховом случае. Есть и другие аспекты при страховании товара в обороте, которые следует учесть до заключения договора страхования.

Рассмотрим, как застраховать товар в обороте и избежать ошибок.

Виды товара в обороте

Товарными запасами могут быть:

• готовая продукция;
• сырьё и материалы;
• иные товары не изъятые из оборота.

Принимаются на страхование товары как размещенные в торговом зале, так и находящиеся на складе. В договоре обязательно должен быть указан адрес местонахождения товара (склада, торгового зала и т.п.).

Для получения страховой выплаты необходимо будет подтвердить имущественный интерес: товары должны быть оприходованы и поставлены на учет.

От каких страховых случаев защищает договор?

Договор страхования может быть заключен на условии “от всех рисков” или “от поименованных рисков”. При заключении договора на условии “от всех рисков”, страхователь получает полную, комплексную защиту. Заключение договора страхования товара на условии “от поименованных рисков” является целесообразным по соображением экономии средств и покрывает основные риски:

• Пожар;
• Залив;
• Стихийные бедствия;
• Повреждение;
• Противоправные действия третьих лиц.

В правилах страхования разных страховых компаний могут быть предусмотрены дополнительные условия и оговорки по набору покрываемых рисков. Перед заключением договора с ними нужно обязательно ознакомиться, а при необходимости внести соответствующие правки.

Как определить страховую сумму для товаров в обороте?

Количество товаров находящихся в обороте (на складе или в торговом зале) является не фиксированым и постоянно меняется. Исходя из этого, есть несколько способов определения страховой суммы по количеству товара, исходя из:

• максимального остатка;
• среднего остатка;
• неснижаемего остатка;
• максимальной загрузки склада;
• максимально возможного убытка;
• инвентаризации.

Для определения страховой суммы по максимальному остатку страхователь на основании данных бухгалтерского учета о движении товаров за некоторый длительный период определяет стоимость по максимально достигнутому остатку. Этот метод является надежным для защиты товара в любой момент времени, если не планируется значительное увеличение оборотов. В любом случае, время от времени следует проверять текущие запасы, и в случае их превышения над установленной в договоре страхования страховой суммой увеличить ее до нового максимального остатка путем составления дополнительного соглашения к договору. Если этого не сделать, то в случае, если стоимость товара на момент наступления страхового события превысит установленную страховую сумму, при выплате будет применен понижающий коэффициент пропорциональности.

Расчет страховой суммы по среднему остатку производится исходя из средней стоимости товара за предшествующий период. Этот метод не дает полной защиты, ведь на момент страхового случая товарных запасов может оказаться больше их среднего остатка. Однако этот метод имеет место, если амплитуда колебаний товаров не так велика или их количество очень часто меняется.

Неснижаемый остаток подразумевает определение страховой суммы исходя из минимальной стоимости товара, находящегося на складе (торговом зале). Этот метод применяется при страховании товаров в залоге и обусловлен обязательством заемщика обеспечить нахождение товарных запасов не ниже определенного банком-кредитором уровня (неснижаемого остатка). Этот метод преимущественно защищает только риски кредитора, а собственника товара только в части уже погашенных обязательств по кредитному договору.

Для очень больших запасов товара, особенно распределенных по отдельным помещениям/территориям, для которых утрата их всех представляется очень маловероятной, применяется страхование исходя из максимально возможного убытка. Чтобы не возникало правило пропорции из-за недострахования, при таком методе используют страхование “по первому риску”. Это позволит получить выплату в размере реального убытка в пределах страховой суммы.

Срок страхования. С какого момента договор страхования товара вступает в силу?

Как правило, договор страхования товара начинает действовать с момента поступления страховой премии на расчетный счет страховщика или его представителя. Но, по соглашению сторон, может быть предусмотрено вступление договора в силу с момента его подписания или начала действия срока страхования, независимо от того, была ли произведена оплата страховой премии. Такое положение прописывается в договоре до момента его подписания. Нередки случаи, когда оплата страховой премии производилась позже даты начала страхования указанной в договоре, что приводило к отказу в выплате при наступлении страхового случая.

Кажущаяся на первый взгляд простота заключения договора страхования товаров в обороте, содержит в себе большое количество “подводных камней”. Существует риск заключения изначально “неправильного” договора, что может привести к потере не только страховой премии, но и отказу в выплате при наступлении страхового случая.

Опыт наших специалистов позволяет в кратчайшие сроки предложить наиболее комфортные условия и застраховать товар. Учитывая всю специфику заявляемого на страхование имущества, мы предоставим свои профессиональные рекомендации по выбору варианта страхования и обеспечим оптимальную стоимость страхования.

Материалы по теме

Страхование имущества юридических лиц
Страхование товарно-материальных ценностей (ТМЦ)